对外投资前,可从以下几个方面进行全面法律尽职调查:
合作方法律尽职调查(适用于合资项目)
资信情况调查:了解合作方的注册资本、实缴资本、资产负债状况等财务信息,评估其经济实力。查看合作方的银行信用记录、商业信誉评级,了解其过往合同履行情况,有无违约、拖欠款项等不良记录。
履约能力评估:考察合作方的经营管理能力,包括管理团队的专业背景、经验和管理水平。评估合作方在相关行业的市场地位、技术实力、业务渠道等,判断其是否具备实现合作目标的能力。了解合作方是否存在重大未决诉讼、仲裁或行政处罚等法律纠纷,避免因合作方的法律问题影响投资项目。
标的公司尽职调查(适用于并购类项目)
1.公司基本信息:核实标的公司的注册登记情况,包括公司名称、法定代表人、注册资本、经营范围、股权结构等。检查公司章程,了解公司的治理结构、股东权利义务、利润分配政策等规定。
2.合同与债务:审查标的公司签订的各类重大合同,如销售合同、采购合同、借款合同、租赁合同等,关注合同的履行情况、权利义务条款、违约责任等。清查标的公司的债务情况,包括银行贷款、债券发行、应付账款等,评估债务风险和偿债能力。
3.知识产权:确认标的公司拥有的专利、商标、著作权、商业秘密等知识产权的数量、类型、有效期等信息。核实知识产权的取得方式是否合法,是否存在侵权纠纷或被侵权的风险。
4.劳动人事:了解标的公司的员工人数、人员结构、劳动合同签订情况。审查公司的劳动规章制度,包括薪酬福利、工作时间、休息休假、劳动保护等方面的规定,评估是否存在劳动纠纷隐患。
国别法律尽职调查
1.投资法律环境评估:分析东道国的政治稳定性,包括政权更迭频率、政治局势稳定性等。评估东道国的法律体系特点、法律执行效率以及司法独立性。了解东道国与中国是否签订双边或多边投资条约、避免双重征税条约等,以及条约的具体内容和对投资者的保护程度。
2.外资准入与管理:明确东道国对外资准入的政策和规定,是采用正面清单还是负面清单管理模式。了解外资在特定行业的准入限制、股权比例要求、投资审批程序等。关注东道国对外资企业的管理措施,如税收政策、外汇管制、环境保护要求等。
3.争议解决机制:了解东道国的司法制度和诉讼程序,包括法院的管辖权、审判效率、证据规则等。考察国际仲裁在东道国的认可度和执行情况,以及当地仲裁机构的专业性和公正性。如果投资协议约定了国际仲裁,需确认仲裁裁决在东道国的执行保障。
在进行法律尽职调查时,企业可自行组建专业的法律团队,或聘请专业的律师事务所、会计师事务所等中介机构协助开展工作。调查过程中,要通过多种渠道收集信息,包括查阅公开资料、实地考察、与相关人员访谈、向政府部门咨询等。同时,要对调查结果进行整理和分析,形成详细的法律尽职调查报告,为投资决策提供依据。


